Данное руководство поможет банковскому сектору улучшить процессы предотвращения опасных рисков
САНТО-ДОМИНГО. Управление банковского надзора (SB) предоставило организациям, осуществляющим финансовое посредничество, ряд руководящих принципов, изложенных в «Руководстве по передовой практике управления экологическими и социальными рисками в банковском секторе», с целью укрепления протоколов, касающихся этих областей.
Но из чего состоит это руководство и как оно помогает компаниям выявлять и устранять свои социальные и экологические недостатки?
Какова цель данного руководства?
По данным организации, документ призван помочь финансовым посредникам в управлении экологическими и социальными рисками, связанными с их деятельностью. С этой целью он устанавливает руководящие принципы в области корпоративного управления, внутренней политики, экологической и социальной экспертизы, классификации рисков и интеграции этих критериев на различных этапах процесса кредитования.
Она также включает механизмы мониторинга, институциональное обучение и показатели эффективности, позволяющие оценивать применение этих практик.
В руководстве также предлагаются практические инструменты для содействия внедрению систем управления экологическими и социальными рисками (СЭРС) в финансовых учреждениях, помогающие выявлять, предотвращать и управлять потенциальными негативными последствиями, возникающими в результате финансируемой ими деятельности.
Почему эти рекомендации необходимы для банковского сектора?
Как поясняет Управление по надзору за банками, экологические и социальные риски требуют такого же внимания, как и традиционные финансовые риски, поскольку они могут влиять на качество кредитных портфелей и влечь за собой финансовые, правовые, регуляторные и репутационные последствия для организаций.
В публикации также содержатся международные стандарты и ссылки, в том числе стандарты эффективности Международной финансовой корпорации (IFC), Экваториальные принципы, Принципы ответственного банковского дела Организации Объединенных Наций и рекомендации Рабочей группы по раскрытию финансовой информации, связанной с изменением климата (TCFD).
Каким секторам экономики приносят пользу эти социально-экологические рекомендации?
Совет по экономическим вопросам представляет эти рекомендации для применения в различных секторах экономики. Руководство включает в себя лучшие практики для таких важных отраслей, как энергетика, агробизнес, строительство, добыча полезных ископаемых и туризм.
Эти области подвержены значительным рискам, связанным с изменением климата, использованием природных ресурсов и потенциальными социальными последствиями их деятельности.
Что это за руководство?
Согласно циркулярному письму CCI-REG-2026000010 Управления по надзору за банками, это инструмент, направленный на укрепление возможностей финансовых организаций по выявлению, оценке и управлению рисками, связанными с окружающей средой, изменением климата и социальными аспектами, относящимися к финансируемой ими деятельности.
В этом смысле данное руководство призвано обеспечить, чтобы организации не только оценивали финансовые возможности своих клиентов, но и учитывали потенциальные экологические и социальные риски проектов и мероприятий, которые они поддерживают посредством предоставления кредитов.
Материализация экологических и социальных рисков (А&С)
Как подробно описано в полном документе, экологические и социальные (ЭС) риски для финансовых учреждений могут проявляться различными способами. К основным рискам относятся:
1. Кредитный риск:
Он возникает, когда клиент не в состоянии производить платежи по кредиту или когда негативные экологические и социальные последствия влияют на стоимость залога. Этот риск может возникнуть, когда клиенту приходится брать на себя юридические обязательства, налоги, сборы или штрафы для устранения экологического и социального ущерба, причиненного по неосторожности, а также когда он обязан выплачивать компенсацию третьим лицам.
2. Репутационный риск.
Это связано с клиентами или деловой деятельностью, имеющими отношение к спорным ситуациям. Репутация и репутация финансового посредника могут пострадать в результате недобросовестной практики, неблагоприятных действий клиента или неблагоприятной деловой деятельности, которая создает негативное восприятие в средствах массовой информации и обществе.
3. Регуляторный риск.
Он возникает из-за изменений в государственной политике и нормативных актах, которые требуют от компаний и финансовых посредников корректировки своей практики в области охраны окружающей среды, социальной ответственности и климата. Эти меры могут включать налоги на выбросы углерода и ограничения на использование ископаемого топлива, что может привести к увеличению операционных расходов. Аналогичным образом, рост числа судебных разбирательств, связанных с изменением климата, может увеличить юридические риски, особенно в секторах с высокими выбросами углерода.
4. Рыночный риск.
Это потенциальная потеря стоимости активов или финансовых портфелей в результате изменений в окружающей среде, связанных с экологическими, социальными или управленческими (ESG) факторами. Эти факторы могут влиять на предложение, спрос или восприятие рынка. Примерами являются изменения в экологических нормах, сдвиги в потребительских предпочтениях, обесценивание активов, социальное давление и переход к низкоуглеродной экономике.
5. Риски, связанные с залоговым обеспечением.
Финансовые посредники часто используют землю, оборудование или другие активы в качестве залога для снижения кредитного риска. Однако, если земля загрязнена или наносит экологический ущерб третьим лицам, финансовое учреждение, приобретающее актив, может взять на себя юридическую ответственность и расходы на восстановление. Это может создать экологическую ответственность, и в некоторых случаях эти расходы могут превышать стоимость залога, что приведет к убыткам для финансового учреждения.
6. Правовой риск.
Он заключается в возможности того, что финансовое учреждение может столкнуться с санкциями, судебными исками или судебными разбирательствами в результате несоблюдения законов, правил или обязательств, касающихся экологических и социальных аспектов.
Рекомендуемая литература:
- Ассоциация американских банков (ABA) подтверждает, что динамичное кредитование и платежеспособность банков укрепляют устойчивость экономики Доминиканской Республики
- Генеральное управление по информационным технологиям (DGII) обновляет налоговые параметры, которые могут повлиять на оценку активов, включая недвижимость
