Panduan ini membantu sektor perbankan menambah baik proses pencegahan terhadap risiko berbahaya
SANTO DOMINGO. Superintenden Bank (SB) telah menyediakan kepada entiti pengantaraan kewangan satu siri garis panduan yang ditetapkan dalam Panduan amalan baik untuk pengurusan risiko alam sekitar dan sosial dalam sektor perbankan, dengan tujuan untuk memperkukuh protokol yang berkaitan dengan bidang-bidang ini.
Tetapi apakah yang terkandung dalam panduan ini dan bagaimana ia membantu syarikat mengenal pasti dan menambah baik kelemahan sosial dan alam sekitar mereka?
Apakah tujuan panduan ini?
Menurut organisasi itu, dokumen itu bertujuan untuk membimbing perantara kewangan dalam menguruskan risiko alam sekitar dan sosial yang berkaitan dengan operasi mereka. Untuk tujuan ini, ia menetapkan garis panduan mengenai tadbir urus, dasar dalaman, usaha wajar alam sekitar dan sosial, pengkategorian risiko dan penyepaduan kriteria ini ke dalam pelbagai peringkat proses pinjaman.
Ia juga merangkumi mekanisme pemantauan, latihan institusi dan petunjuk prestasi yang membolehkan penilaian penerapan amalan ini.
Panduan ini juga menawarkan alat praktikal untuk memudahkan pelaksanaan Sistem Pengurusan Risiko Alam Sekitar dan Sosial (ESRMS) dalam institusi kewangan, membantu mengenal pasti, mencegah dan mengurus potensi impak negatif yang timbul daripada aktiviti yang mereka pembiayaan.
Mengapakah garis panduan ini diperlukan untuk sektor perbankan?
Seperti yang dijelaskan oleh Superintenden Bank, risiko alam sekitar dan sosial memerlukan perhatian yang sama seperti risiko kewangan tradisional, kerana ia boleh menjejaskan kualiti portfolio pinjaman dan menjana akibat kewangan, perundangan, kawal selia dan reputasi bagi entiti.
Penerbitan ini juga merangkumi piawaian dan rujukan antarabangsa, termasuk Piawaian Prestasi Perbadanan Kewangan Antarabangsa (IFC), Prinsip Khatulistiwa, Prinsip Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu untuk Perbankan Bertanggungjawab dan cadangan Kumpulan Kerja mengenai Pendedahan Kewangan Berkaitan Iklim (TCFD).
Sektor manakah yang mendapat manfaat daripada garis panduan sosio-alam sekitar ini?
SB membentangkan garis panduan ini supaya ia boleh diguna pakai merentasi pelbagai sektor ekonomi. Panduan ini merangkumi amalan terbaik untuk aktiviti berimpak tinggi seperti tenaga, perniagaan pertanian, pembinaan, perlombongan dan pelancongan.
Kawasan-kawasan ini terdedah secara ketara kepada risiko berkaitan perubahan iklim, penggunaan sumber asli dan potensi impak sosial yang timbul daripada operasi mereka.
Apakah panduan ini?
Menurut Surat Pekeliling CCI-REG-2026000010 daripada Superintenden Bank, ini merupakan alat yang bertujuan untuk memperkukuh keupayaan entiti kewangan untuk mengenal pasti, menilai dan mengurus risiko yang berkaitan dengan alam sekitar, perubahan iklim dan aspek sosial yang berkaitan dengan aktiviti yang mereka pembiayaan.
Dalam erti kata lain, panduan ini bertujuan untuk memastikan entiti bukan sahaja menilai keupayaan kewangan pelanggan mereka, tetapi juga mempertimbangkan potensi risiko alam sekitar dan sosial projek dan aktiviti yang mereka sokong melalui pemberian pinjaman.
Kewujudan risiko alam sekitar dan sosial (A&S)
Seperti yang diperincikan dalam dokumen penuh, risiko alam sekitar dan sosial (ES) bagi institusi kewangan boleh berlaku dalam pelbagai cara. Risiko utama termasuk:
1. Risiko Kredit:
Ini berlaku apabila pelanggan tidak dapat membuat pembayaran pinjaman atau apabila impak negatif terhadap alam sekitar dan sosial menjejaskan nilai cagaran. Risiko ini boleh timbul apabila pelanggan mesti memikul kewajipan undang-undang, cukai, yuran atau denda untuk membetulkan kerosakan alam sekitar dan sosial yang disebabkan oleh kecuaian, serta apabila mereka dikehendaki membayar pampasan kepada pihak ketiga.
2. Risiko Reputasi.
Ini berkaitan dengan pelanggan atau aktiviti perniagaan yang dikaitkan dengan situasi kontroversi. Pengantara kewangan (FI) mungkin terjejas imej dan integritinya akibat penyelewengan, tindakan buruk oleh pelanggan atau aktiviti perniagaan yang tidak menguntungkan yang menghasilkan persepsi negatif dalam media dan masyarakat.
3. Risiko Kawal Selia.
Ini timbul daripada perubahan dalam dasar dan peraturan awam yang memerlukan syarikat dan perantara kewangan untuk menyesuaikan amalan pengurusan alam sekitar, sosial dan iklim mereka. Langkah-langkah ini mungkin termasuk cukai karbon dan sekatan ke atas penggunaan bahan api fosil, yang boleh meningkatkan kos operasi. Begitu juga, peningkatan litigasi berkaitan perubahan iklim boleh meningkatkan risiko undang-undang, terutamanya dalam sektor yang mempunyai pelepasan karbon yang tinggi.
4. Risiko Pasaran.
Ini merujuk kepada potensi kehilangan nilai aset atau portfolio kewangan akibat perubahan dalam persekitaran yang berkaitan dengan faktor alam sekitar, sosial atau tadbir urus (ESG). Faktor-faktor ini boleh mempengaruhi penawaran, permintaan atau persepsi pasaran. Contohnya termasuk perubahan dalam peraturan alam sekitar, perubahan dalam pilihan pengguna, penurunan nilai aset, tekanan sosial dan peralihan kepada ekonomi rendah karbon.
5. Risiko Berkaitan dengan Cagaran
Pengantara kewangan sering menggunakan tanah, jentera atau aset lain sebagai cagaran untuk mengurangkan risiko kredit. Walau bagaimanapun, apabila tanah tercemar atau mengalami kerosakan alam sekitar yang menjejaskan pihak ketiga, institusi kewangan yang memperoleh aset tersebut boleh memikul tanggungjawab undang-undang dan kos pemulihan. Ini boleh mewujudkan liabiliti alam sekitar, dan dalam beberapa kes, kos ini boleh melebihi nilai cagaran, mengakibatkan kerugian kepada institusi kewangan.
6. Risiko Perundangan
Ini terdiri daripada kemungkinan entiti kewangan mungkin menghadapi sekatan, tuntutan mahkamah atau prosiding undang-undang akibat ketidakpatuhan terhadap undang-undang, peraturan atau komitmen yang berkaitan dengan aspek alam sekitar dan sosial.
Bacaan yang disyorkan:
