SANTO DOMINGO – Wet 155-17 tegen het witwassen van geld en de financiering van terrorisme stelt een limiet van één miljoen peso vast voor vastgoedtransacties. Transacties boven dit bedrag moeten worden gerechtvaardigd aan financiële tussenpersonen.
Makelaars moeten daarom de reikwijdte van deze bepaling goed begrijpen, zodat ze hun klanten kunnen waarschuwen dat wanneer ze dat bedrag overschrijden, ze bewijs van de rechtmatige herkomst ervan moeten overleggen; anders plegen ze een frauduleuze transactie die strafbaar kan zijn.
"De vastgoedbranche brengt een zekere mate van verantwoordelijkheid en een reeks voorzorgsmaatregelen met zich mee die de makelaar moet kennen om de veiligheid van de branche te waarborgen en te voorkomen dat slechte praktijken die hen en hun cliënten in gevaar brengen, worden aangemoedigd", legde advocaat Robinson Cuello Shanlatte gisteravond uit tijdens de vierde module van de CBR-01-certificering van de Association of Real Estate Agents and Companies (AEI).
De bovengenoemde wet identificeert makelaars in onroerend goed als "niet-financieel verplichte entiteiten", die onder toezicht staan van de interne belastingdienst, en definieert hen als natuurlijke of rechtspersonen die professionele, commerciële of zakelijke activiteiten uitoefenen die van nature vatbaar zijn voor gebruik bij het witwassen van geld en de financiering van terrorisme.
"In de vastgoedsector werden in voorgaande jaren veel bedrijven gesloten vanwege het vervoeren van contant geld in tassen, maar dat is na de invoering van de vermogenswet niet meer mogelijk", legde de professor van UNIBE uit.
Daarom is "due diligence" zo belangrijk. Het is wettelijk vastgelegd als het geheel van procedures, beleidsmaatregelen en acties waarmee verplichtte entiteiten voldoende kennis verwerven over hun cliënten en aanverwante partijen, huidige en potentiële uiteindelijke begunstigden, en de activiteiten die zij uitvoeren.
Vertrouwen
In het tweede deel besprak Roberto Carlos Jorge, adviseur en consultant in de hypotheek- en trustmarkt via zijn bedrijf FIDEMIX, Wet 189-11 betreffende de ontwikkeling van de hypotheek- en trustmarkt in de Dominicaanse Republiek.
Als fasen van een vastgoedproject binnen de wet noemde hij de verwerving van de grond, de marketing of voorverkoop en de ontwikkeling of bouw van het vastgoedproject.
Tot de voordelen van het trustfonds die hij noemde behoorden:
1-Eenmalige betaling 10% ISR
2-Bespaar op hypotheekkosten (2%)
3- 27% vrijstelling van vermogenswinstbelasting (bijdrage)
4-3% belastingvrijstelling op de overdracht van onroerend goed
5. ITBIS-bonusregeling voor starters op de woningmarkt (MIVHED)
