De maatregel is bedoeld om het witwassen van geld bij gevoelige transacties te voorkomen.
SANTO DOMINGO.– De Dominicaanse belastingdienst (DGII)heeft een update aangekondigd van de toegestane limieten voor contante betalingen bij transacties met een hoge waarde, in overeenstemming met resolutie CONCLAFIT-2025-01 van het Nationaal Comité tegen Witwassen en Terrorismebestrijding (CONCLAFIT).
De instelling legde uit dat de maatregel, die sinds 1 september van dit jaar van kracht is, de limieten van artikel 64 van Wet 155-17 wijzigt , met als doel de traceerbaarheid van transacties te versterken en de risico's van overmatig contant geldgebruik te verminderen.
is limiet van RD$ 1.500.000 voor contante betalingen bij de aankoop, verkoop of overdracht van onroerend goed. Dit heeft directe gevolgen voor vastgoedprocessen , die nu aan strengere verificatieprocedures moeten voldoen.
Voor transacties met betrekking tot motorvoertuigen, vliegtuigen en botenwerd de limiet vastgesteld op RD$ 800.000, een bedrag dat overeenkomt met de vereisten van Algemene Verordening 06-2022, die voorschrijft dat een betrouwbaar betalingsbewijs moet worden overlegd om deze procedures bij de betreffende instantie te valideren.
Wat betreft artikelen die als luxe of prestigieus worden beschouwd – zoals horloges, kostbare sieraden of kunstwerken – is het maximale bedrag voor contante betalingen vastgesteld op RD$ 700.000. Dit is bedoeld om het toezicht op transacties die van nature een potentieel risico binnen het systeem vormen, te versterken.
De DGII meldde eveneens dat andere handelingen bedoeld in de subparagrafen d, e en fyg van artikel 64 een limiet van RD$400.000, waardoor de controles worden uitgebreid naar additional categorieën die onder financieel toezicht vallen.
De update zal ook gevolgen hebben voor de processen rondom de overdracht en afwikkeling van onroerend goed, zoals vastgelegd in Kennisgeving 07-2025, die vereist dat de gedane betalingen en de betalingen die nog moeten worden afgerond bij vastgoedtransacties nauwkeurig worden gespecificeerd.
De instantie benadrukte dat zowel natuurlijke personen als rechtspersonen, alsook notarissen, zich strikt aan deze nieuwe limieten moeten houden en de vereiste documentatie moeten controleren, zoals bepaald in de algemene norm 07-2022 die van toepassing is op hun handelingen bij dit soort transacties.
Tot slot herhaalde de DGII dat deze bepalingen tot doel hebben de transparantie te versterken en de risico's van illegale activiteiten in verband met witwassen te verminderen. Voor verdere vragen kunnen belastingplichtigen contact opnemen met het Contactcentrum, een e-mail sturen naar het betreffende e-mailadres of de officiële website van de entiteit bezoeken.
