SANTO DOMINGO – La legge 155-17 contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo stabilisce un limite di un milione di pesos per le transazioni immobiliari. Le transazioni che superano tale importo devono essere giustificate agli intermediari finanziari.
Pertanto, gli agenti immobiliari devono impegnarsi a comprendere la portata di questa disposizione in modo da poter avvertire i propri clienti che, qualora superino tale importo, dovranno fornire prove della sua provenienza lecita; in caso contrario, si troverebbero coinvolti in una transazione fraudolenta potenzialmente perseguibile penalmente.
“L’attività immobiliare implica un certo livello di responsabilità e una serie di precauzioni che l’agente deve conoscere per garantire la sicurezza dell’attività e per evitare che vengano incoraggiate pratiche scorrette che mettono a rischio lui e i suoi clienti”, ha spiegato l’avvocato Robinson Cuello Shanlatte, intervenendo ieri sera al quarto modulo del corso di certificazione CBR-01 dell’Associazione degli agenti e delle società immobiliari (AEI).
La suddetta legge identifica gli agenti immobiliari tra i “soggetti obbligati non finanziari”, che sono soggetti alla vigilanza delle imposte interne, e li definisce come persone fisiche o giuridiche che svolgono attività professionali, commerciali o imprenditoriali, che per loro natura sono suscettibili di essere utilizzate in attività di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo.
"Nel settore immobiliare, negli anni passati, molte chiusure di attività comportavano il trasporto di denaro contante in borse, ma questo non è più possibile dopo l'entrata in vigore della legge sul patrimonio", ha spiegato il professore dell'UNIBE.
Ecco perché la "Due Diligence" è così importante, essendo definita per legge come l'insieme di procedure, politiche e azioni mediante le quali i soggetti obbligati acquisiscono una conoscenza adeguata dei propri clienti e delle parti correlate, attuali e potenziali, beneficiari finali e delle attività che svolgono.
Fiducia
Nella seconda parte, Roberto Carlos Jorge, consulente nel mercato dei mutui e dei trust, tramite la sua società FIDEMIX, ha analizzato la Legge 189-11 sullo sviluppo del mercato dei mutui e dei trust nella Repubblica Dominicana.
Come fasi del ciclo di vita di un progetto immobiliare nell'ambito della legge, ha citato l'acquisizione del terreno, la commercializzazione o prevendita e lo sviluppo immobiliare o la costruzione dell'opera.
Tra i vantaggi del trust da lui menzionati figuravano:
1-Pagamento unico 10% ISR
2-Risparmia sui costi del mutuo (2%)
3-27% Esenzione dalle imposte sulle plusvalenze (contributo)
4- Esenzione fiscale del 3% sul trasferimento di beni immobili
5- Programma bonus ITBIS per chi acquista la prima casa (MIVHED)
