Αυτός ο οδηγός βοηθά τον τραπεζικό τομέα να βελτιώσει τις διαδικασίες πρόληψης έναντι επικίνδυνων κινδύνων
ΣΑΝΤΟ ΝΤΟΜΙΝΓΚΟ. Η Εποπτεία Τραπεζών (ΕΤΕ) έχει θέσει στη διάθεση των φορέων χρηματοπιστωτικής διαμεσολάβησης μια σειρά κατευθυντήριων γραμμών που καθορίζονται στον Οδηγό ορθών πρακτικών για τη διαχείριση περιβαλλοντικών και κοινωνικών κινδύνων στον τραπεζικό τομέα, με σκοπό την ενίσχυση των πρωτοκόλλων που σχετίζονται με αυτούς τους τομείς.
Αλλά από τι αποτελείται αυτός ο οδηγός και πώς βοηθά τις εταιρείες να εντοπίσουν και να βελτιώσουν τις κοινωνικές και περιβαλλοντικές τους αδυναμίες;
Ποιος είναι ο σκοπός αυτού του οδηγού;
Σύμφωνα με τον οργανισμό, το έγγραφο στοχεύει να καθοδηγήσει τους χρηματοπιστωτικούς διαμεσολαβητές στη διαχείριση των περιβαλλοντικών και κοινωνικών κινδύνων που σχετίζονται με τις δραστηριότητές τους. Για τον σκοπό αυτό, θεσπίζει κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τη διακυβέρνηση, τις εσωτερικές πολιτικές, την περιβαλλοντική και κοινωνική δέουσα επιμέλεια, την κατηγοριοποίηση κινδύνων και την ενσωμάτωση αυτών των κριτηρίων στα διάφορα στάδια της διαδικασίας δανεισμού.
Περιλαμβάνει επίσης μηχανισμούς παρακολούθησης, θεσμική εκπαίδευση και δείκτες απόδοσης που επιτρέπουν την αξιολόγηση της εφαρμογής αυτών των πρακτικών.
Ο οδηγός προσφέρει επίσης πρακτικά εργαλεία για τη διευκόλυνση της εφαρμογής Συστημάτων Διαχείρισης Περιβαλλοντικών και Κοινωνικών Κινδύνων (ESRMS) σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, συμβάλλοντας στον εντοπισμό, την πρόληψη και τη διαχείριση πιθανών αρνητικών επιπτώσεων που προκύπτουν από τις δραστηριότητες που χρηματοδοτούν.
Γιατί είναι απαραίτητες αυτές οι κατευθυντήριες γραμμές για τον τραπεζικό τομέα;
Όπως εξηγεί η Εποπτεία Τραπεζών, οι περιβαλλοντικοί και κοινωνικοί κίνδυνοι απαιτούν παρόμοια προσοχή με τους παραδοσιακούς χρηματοοικονομικούς κινδύνους, επειδή μπορούν να επηρεάσουν την ποιότητα των χαρτοφυλακίων δανείων και να δημιουργήσουν οικονομικές, νομικές, κανονιστικές και νομικές συνέπειες για τη φήμη των οντοτήτων.
Η δημοσίευση περιλαμβάνει επίσης διεθνή πρότυπα και αναφορές, συμπεριλαμβανομένων των Προτύπων Απόδοσης του Διεθνούς Οργανισμού Χρηματοδότησης (IFC), των Αρχών του Ισημερινού, των Αρχών των Ηνωμένων Εθνών για Υπεύθυνη Τραπεζική και των συστάσεων της Ομάδας Εργασίας για τις Δημοσιοποιήσεις Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών που Σχετίζονται με το Κλίμα (TCFD).
Ποιους τομείς ωφελούν αυτές οι κοινωνικο-περιβαλλοντικές κατευθυντήριες γραμμές;
Το SB παρουσιάζει αυτές τις κατευθυντήριες γραμμές, ώστε να μπορούν να εφαρμοστούν σε διάφορους τομείς της οικονομίας. Ο οδηγός περιλαμβάνει βέλτιστες πρακτικές για δραστηριότητες υψηλού αντίκτυπου, όπως η ενέργεια, οι αγροτικές επιχειρήσεις, οι κατασκευές, η εξόρυξη και ο τουρισμός.
Αυτές οι περιοχές παρουσιάζουν σημαντική έκθεση σε κινδύνους που σχετίζονται με την κλιματική αλλαγή, τη χρήση φυσικών πόρων και τις πιθανές κοινωνικές επιπτώσεις που προκύπτουν από τις δραστηριότητές τους.
Τι είναι αυτός ο οδηγός;
Σύμφωνα με την Εγκύκλιο CCI-REG-2026000010 της Εποπτείας Τραπεζών, πρόκειται για ένα εργαλείο που αποσκοπεί στην ενίσχυση των ικανοτήτων των χρηματοπιστωτικών οντοτήτων να εντοπίζουν, να αξιολογούν και να διαχειρίζονται κινδύνους που συνδέονται με το περιβάλλον, την κλιματική αλλαγή και τις κοινωνικές πτυχές που σχετίζονται με τις δραστηριότητες που χρηματοδοτούν.
Υπό αυτή την έννοια, ο οδηγός επιδιώκει να διασφαλίσει ότι οι φορείς όχι μόνο αξιολογούν την οικονομική ικανότητα των πελατών τους, αλλά και λαμβάνουν υπόψη τους πιθανούς περιβαλλοντικούς και κοινωνικούς κινδύνους των έργων και των δραστηριοτήτων που υποστηρίζουν μέσω της χορήγησης δανείων.
Υλοποίηση περιβαλλοντικών και κοινωνικών κινδύνων (A&S)
Όπως περιγράφεται λεπτομερώς στο πλήρες έγγραφο, οι περιβαλλοντικοί και κοινωνικοί (ES) κίνδυνοι για τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα μπορούν να υλοποιηθούν με διάφορους τρόπους. Οι κύριοι κίνδυνοι περιλαμβάνουν:
1. Πιστωτικός Κίνδυνος:
Αυτός προκύπτει όταν ένας πελάτης αδυνατεί να πραγματοποιήσει πληρωμές δανείου ή όταν οι αρνητικές περιβαλλοντικές και κοινωνικές επιπτώσεις επηρεάζουν την αξία της εξασφάλισης. Αυτός ο κίνδυνος μπορεί να προκύψει όταν ο πελάτης πρέπει να αναλάβει νομικές υποχρεώσεις, φόρους, τέλη ή πρόστιμα για την αποκατάσταση περιβαλλοντικών και κοινωνικών ζημιών που προκλήθηκαν από αμέλεια, καθώς και όταν απαιτείται να καταβάλει αποζημιώσεις σε τρίτους.
2. Κίνδυνος Φήμης.
Αυτός σχετίζεται με πελάτες ή επιχειρηματικές δραστηριότητες που συνδέονται με αμφιλεγόμενες καταστάσεις. Η εικόνα και η ακεραιότητά ενός χρηματοοικονομικού διαμεσολαβητή (ΧΔ) ενδέχεται να επηρεαστούν ως αποτέλεσμα αμέλειας, δυσμενών ενεργειών από πελάτη ή δυσμενών επιχειρηματικών δραστηριοτήτων που δημιουργούν αρνητική αντίληψη στα μέσα ενημέρωσης και την κοινωνία.
3. Κανονιστικός Κίνδυνος.
Αυτός προκύπτει από αλλαγές στις δημόσιες πολιτικές και τους κανονισμούς που απαιτούν από τις εταιρείες και τους χρηματοπιστωτικούς μεσάζοντες να προσαρμόσουν τις πρακτικές τους για τη διαχείριση του περιβάλλοντος, της κοινωνίας και του κλίματος. Αυτά τα μέτρα μπορεί να περιλαμβάνουν φόρους άνθρακα και περιορισμούς στη χρήση ορυκτών καυσίμων, γεγονός που θα μπορούσε να αυξήσει το λειτουργικό κόστος. Ομοίως, η αύξηση των δικαστικών διαφορών που σχετίζονται με την κλιματική αλλαγή μπορεί να αυξήσει τους νομικούς κινδύνους, ιδίως σε τομείς με υψηλές εκπομπές άνθρακα.
4. Κίνδυνος Αγοράς.
Αναφέρεται στην πιθανή απώλεια αξίας περιουσιακών στοιχείων ή χρηματοοικονομικών χαρτοφυλακίων ως αποτέλεσμα αλλαγών στο περιβάλλον που σχετίζονται με περιβαλλοντικούς, κοινωνικούς ή διακυβερνητικούς (ESG) παράγοντες. Αυτοί οι παράγοντες μπορούν να επηρεάσουν την προσφορά, τη ζήτηση ή την αντίληψη της αγοράς. Παραδείγματα περιλαμβάνουν αλλαγές στους περιβαλλοντικούς κανονισμούς, μεταβολές στις προτιμήσεις των καταναλωτών, υποτίμηση περιουσιακών στοιχείων, κοινωνική πίεση και τη μετάβαση σε μια οικονομία χαμηλών εκπομπών άνθρακα.
5. Κίνδυνος που σχετίζεται με την εξασφάλιση
Οι χρηματοπιστωτικοί διαμεσολαβητές συχνά χρησιμοποιούν γη, μηχανήματα ή άλλα περιουσιακά στοιχεία ως εξασφάλιση για τη μείωση του πιστωτικού κινδύνου. Ωστόσο, όταν η γη έχει μολυνθεί ή έχει υποστεί περιβαλλοντική ζημιά που επηρεάζει τρίτους, το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που αποκτά το περιουσιακό στοιχείο θα μπορούσε να αναλάβει νομικές ευθύνες και κόστος αποκατάστασης. Αυτό μπορεί να δημιουργήσει περιβαλλοντική ευθύνη και, σε ορισμένες περιπτώσεις, αυτό το κόστος μπορεί να υπερβεί την αξία της εξασφάλισης, με αποτέλεσμα ζημίες για το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα.
6. Νομικός Κίνδυνος
Αυτός συνίσταται στην πιθανότητα μια οικονομική οντότητα να αντιμετωπίσει κυρώσεις, αγωγές ή νομικές διαδικασίες ως αποτέλεσμα μη συμμόρφωσης με νόμους, κανονισμούς ή δεσμεύσεις που σχετίζονται με περιβαλλοντικές και κοινωνικές πτυχές.
Προτεινόμενα αναγνώσματα:
