SAINT-DOMINGUE – La loi 155-17 contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme fixe un plafond d'un million de pesos pour les transactions immobilières. Les transactions dépassant ce montant doivent être justifiées auprès des intermédiaires financiers.
Par conséquent, les agents immobiliers doivent s'efforcer de comprendre la portée de cette disposition afin de pouvoir avertir leurs clients que lorsqu'ils dépassent ce montant, ils doivent présenter une preuve de son origine licite ; à défaut, ils se livreraient à une transaction frauduleuse passible de sanctions.
« Le secteur immobilier implique un niveau de responsabilité et un ensemble de précautions que l’agent doit connaître afin de garantir la sécurité de l’activité et d’éviter les mauvaises pratiques qui mettent en danger lui-même et ses clients », a expliqué l’avocat Robinson Cuello Shanlatte, s’exprimant hier soir lors du quatrième module de la certification CBR-01 de l’Association des agents et sociétés immobilières (AEI).
La loi susmentionnée identifie les agents immobiliers parmi les « sujets assujettis non financiers », qui sont soumis à la surveillance des impôts intérieurs, et les définit comme des personnes physiques ou morales qui exercent des activités professionnelles, commerciales ou d’affaires, lesquelles sont par nature susceptibles d’être utilisées dans des activités de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme.
« Dans l’immobilier, ces dernières années, de nombreuses fermetures d’entreprises impliquaient de transporter de l’argent liquide dans des sacs, mais ce n’est plus possible depuis la loi sur le patrimoine », a expliqué le professeur de l’UNIBE.
C’est pourquoi la « diligence raisonnable » est si importante, établie par la loi comme l’ensemble des procédures, politiques et actions par lesquelles les entités assujetties acquièrent une connaissance adéquate de leurs clients et des parties liées, bénéficiaires finaux actuels et potentiels, ainsi que des activités qu’ils mènent.
Confiance
Dans la deuxième partie, Roberto Carlos Jorge, conseiller et consultant sur le marché hypothécaire et fiduciaire, par l'intermédiaire de sa société FIDEMIX, a examiné la loi 189-11 sur le développement du marché hypothécaire et fiduciaire en République dominicaine.
Parmi les différentes phases d'un projet immobilier encadrées par la loi, il a cité l'incorporation du terrain, la commercialisation ou la prévente et le développement ou la construction de l'ouvrage.
Parmi les avantages de la fiducie qu'il a mentionnés, on peut citer :
1-Paiement unique de 10 % ISR
2-Économisez sur les coûts hypothécaires (2 %)
Exonération de 3 à 27 % sur les gains en capital (contribution)
4- Exonération fiscale de 3 % sur les transferts immobiliers
5- Dispositif de bonus ITBIS pour les primo-accédants (MIVHED)
