Cục Quản lý Đầu tư và Bảo hiểm (DGII) giải thích rằng Luật 155-17 cấm thanh toán bằng tiền mặt từ 250.000 peso đến 1 triệu peso trong các hoạt động thương mại khác nhau liên quan đến bất động sản, xe cộ, máy bay, tàu thuyền, đồ trang sức quý giá, tác phẩm nghệ thuật và trò chơi may rủi.
SANTO DOMINGO.- Tổng cục Thuế Nội địa (DGII) hôm thứ Ba đã công bố hai quy định chung về “bằng chứng đáng tin cậy” của các khoản thanh toán trong các thủ tục đối với xe cơ giới và xe kéo cũng như bởi các công chứng , tuân thủ Luật 155-17 chống rửa tiền và tài trợ khủng bố và phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.
Đây là các quy định số 06-2022 và 07-2022, quy định hình thức tuân thủ điều 64 của Luật 155-17, trong đó “nghiêm cấm mọi cá nhân hoặc pháp nhân thanh toán, cũng như chấp nhận thanh toán các hành vi hoặc hoạt động bằng tiền mặt, tiền xu và tiền giấy, bằng nội tệ hoặc bất kỳ loại tiền tệ nào khác, cũng như bằng kim loại quý theo các ngưỡng quy định trong cùng văn bản pháp luật đó”.
Tương tự, khoản II của điều 64 nêu trên quy định rằng cả “ công chứng viên cũng như các viên chức đăng ký, bao gồm cả viên chức đăng ký thương mại, phải kiềm chế việc chỉ đạo hoặc đăng ký bất kỳ giao dịch tiền mặt nào bị cấm trong điều đó, trừ khi họ được cung cấp bằng chứng đáng tin cậy về phương thức thanh toán.”
Trong một tuyên bố, DGII giải thích rằng Luật 155-17 cấm thanh toán bằng tiền mặt từ 250.000 peso đến 1 triệu peso trong các hoạt động thương mại khác nhau liên quan đến bất động sản, xe cộ, máy bay, tàu thuyền, đồ trang sức quý giá, tác phẩm nghệ thuật và cờ bạc.
Do đó, DGII sẽ không ghi nhận các giao dịch có giá trị vượt quá ngưỡng quy định trừ khi có bằng chứng thanh toán không thể chối cãi.
Tương tự, Điều 28 của Quy định 408-17 thi hành Luật 155-17 chỉ rõ rằng các khoản thanh toán do cá nhân hoặc pháp nhân thực hiện hoặc chấp nhận theo quy định phải được thực hiện thông qua tiền gửi vào tài khoản ngân hàng, séc, chuyển khoản trong nước hoặc quốc tế (bao gồm cả đại lý chuyển tiền và đổi ngoại tệ), thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ hoặc các công cụ tài chính khác được coi là phương tiện thanh toán không phải tiền mặt, có tính chất chứng minh việc thanh toán.
“Theo nghĩa đã nêu ở trên, yêu cầu về bằng chứng thanh toán đáng tin cậy từ các công chứng viên , người đăng ký quyền sở hữu, người đăng ký thương mại và DGII, phải tuân theo quy định do các cơ quan có thẩm quyền ban hành, phù hợp với các điều khoản của Điều 33 Quy định số 408-17,” cơ quan thu phí cho biết trong một tuyên bố.
Tiêu chuẩn 06-2022 quy định về bằng chứng thanh toán trong trường hợp xe cơ giới và rơ moóc.
DGII giao thông đường bộ, và do đó có trách nhiệm ban hành quy định chung về yêu cầu chứng minh thanh toán đáng tin cậy.
Mặc dù văn bản số 07-2022 liên quan đến công chứng , nhưng vì (DGII) chịu trách nhiệm giám sát các chuyên gia này trong các vấn đề thuộc phạm vi Luật 155-17, nên DGII có trách nhiệm ban hành quy định chung về vấn đề đó.
Theo thông tin chi tiết từ DGII, các quy định này đã được đưa ra lấy ý kiến công chúng theo quy trình thông thường, ban đầu dự kiến diễn ra từ thứ Tư, ngày 13 tháng 10 đến thứ Ba, ngày 16 tháng 11 năm 2021 và được gia hạn đến thứ Hai, ngày 22 tháng 11. Trong thời gian đó, DGII đã nhận được lần lượt tám và chín ý kiến đóng góp .
Các quy định này sẽ có hiệu lực trong vòng 180 ngày kể từ ngày công bố và quy định một nhiệm vụ pháp lý nhằm đảm bảo tính minh bạch của hệ thống phòng ngừa, một vấn đề có tầm quan trọng cao trong các chỉ số đánh giá sắp tới của quốc gia này do Nhóm Đánh giá Tài chính Mỹ Latinh (Gafilat) thực hiện.
