SANTO DOMINGO- Direcția Generală de Impozite Interne (DGII) a emis o notificare la 12 februarie 2025, reiterând obligația de a verifica, în timpul proceselor de due diligence, dacă un client sau beneficiar se află pe listele emise de Organizația Națiunilor Unite, prin intermediul Consiliului de Securitate.
Documentul face referire la prevederile articolelor 82 și 83 din Legea nr. 155-17, împotriva spălării banilor și finanțării terorismului, din 1 iunie 2017, și la recomandările 6 și 7 ale Grupului de Acțiune Financiară Internațională (GAFI).
„Entităților nefinanciare obligate aflate sub supravegherea acestei Direcții Generale li se reamintește obligația de a verifica, în cadrul proceselor de due diligence, dacă un client, beneficiar efectiv sau potențial client se află pe listele emise de Organizația Națiunilor Unite în temeiul Rezoluțiilor Consiliului de Securitate al Organizației Națiunilor Unite”, se arată în notificare.
Adaugă că, în cazul în care se regăsesc pe liste, trebuie efectuată fără întârziere o înghețare preventivă a activelor clientului și/sau beneficiarului final care se află pe listele indicate, în conformitate cu prevederile articolului 4 din Regulamentul pentru aplicarea măsurilor privind înghețarea preventivă a activelor legate de terorism și finanțarea acestuia și de finanțarea proliferării armelor de distrugere în masă.
De asemenea, se bazează pe Rezoluțiile 1267 (1999), 1989 (2011) și rezoluțiile ulterioare ale Consiliului de Securitate al Organizației Națiunilor Unite, pe Rezoluția 1988 (2011) și rezoluțiile ulterioare, pe Rezoluția 1373 (2001) și rezoluțiile ulterioare, pe Rezoluția 1713 (2006) și rezoluțiile ulterioare, precum și pe Rezoluția 2231 (2015).
DGII solicită contribuabililor care dețin această categorie să revizuiască periodic actualizările listelor, pentru a respecta regulile stabilite.
„Îi îndemnăm pe contribuabilii care dețin statutul de Entitate Neobligată Financiar să revizuiască periodic actualizările Listelor ONU, astfel încât să poată implementa măsurile stabilite în reglementările sectoriale emise de această Direcție Generală și textul legal menționat anterior”, subliniază agenția de colectare a taxelor.
DGII a raportat că listele menționate anterior sunt disponibile la adresa https://dgii.gov.do/legislacion/prevencionLavado/Paginas/default.aspx.
Încălcare pentru nerespectare
„Nerespectarea acestei prevederi constituie o infracțiune administrativă foarte gravă, în conformitate cu prevederile articolului 69 din Legea 155-17, asigurând o amendă conform articolului 75, care sunt stabilite prin rezoluțiile Comitetului Național împotriva Spălării Banilor și Finanțării Terorismului (CONCLAFIT)”, explică el.
Agenția subliniază în document că, în caz de îndoială cu privire la statutul său de Subiect Obligat Nefinanciar sau pentru a obține informații suplimentare, puteți apela Centrul său de Contact la (809) 689-3444, din Santo Domingo, și 1 (809) 200-6060, din interior, fără taxe, sau scriind prin e-mail la prevencionlavadoactivos@dgii.gov.do.
