Η DGII εξηγεί ότι ο νόμος 155-17 απαγορεύει τις πληρωμές σε μετρητά από 250.000 πέσος έως 1 εκατομμύριο πέσος σε διάφορες εμπορικές δραστηριότητες που σχετίζονται με ακίνητα, οχήματα, αεροσκάφη, σκάφη, πολύτιμα κοσμήματα, έργα τέχνης και τυχερά παιχνίδια.
ΣΑΝΤΟ ΝΤΟΜΙΝΓΚΟ.- Η Γενική Διεύθυνση Εσωτερικών Φόρων (DGII) δημοσίευσε αυτήν την Τρίτη δύο γενικούς κανόνες που ρυθμίζουν τις «αξιόπιστες αποδείξεις» πληρωμών στις διαδικασίες μηχανοκίνητων οχημάτων και ρυμουλκούμενων και από συμβολαιογράφους , σύμφωνα με τον Νόμο 155-17 κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και της διάδοσης όπλων μαζικής καταστροφής.
Πρόκειται για τους κανονισμούς 06-2022 και 07-2022, οι οποίοι υπαγορεύουν τη μορφή συμμόρφωσης με το άρθρο 64 του Νόμου 155-17, το οποίο «απαγορεύει σε οποιοδήποτε πρόσωπο, φυσικό ή νομικό, να προβαίνει σε διακανονισμό ή πληρωμή, καθώς και να δέχεται τον διακανονισμό ή την πληρωμή πράξεων ή εργασιών μέσω της χρήσης μετρητών, κερμάτων και τραπεζογραμματίων, σε εθνικό νόμισμα ή οποιοδήποτε άλλο, καθώς και μέσω πολύτιμων μετάλλων σύμφωνα με τα όρια που αναφέρονται στο ίδιο νομικό κείμενο».
Ομοίως, η παράγραφος II του προαναφερθέντος άρθρου 64 ορίζει ότι τόσο « οι συμβολαιογράφοι όσο και οι γραμματείς, συμπεριλαμβανομένων των εμπορικών γραμματέων, οφείλουν να απέχουν από την παροχή οδηγιών ή την καταχώριση οποιασδήποτε από τις συναλλαγές μετρητών που απαγορεύονται στο εν λόγω άρθρο, εκτός εάν τους παρέχονται αξιόπιστες αποδείξεις για τα μέσα πληρωμής».
Σε ανακοίνωσή της, η DGII εξηγεί ότι ο νόμος 155-17 απαγορεύει τις πληρωμές σε μετρητά από 250.000 πέσος έως 1 εκατομμύριο πέσος σε διάφορες εμπορικές δραστηριότητες που σχετίζονται με ακίνητα, οχήματα, αεροσκάφη, σκάφη, πολύτιμα κοσμήματα, έργα τέχνης και τυχερά παιχνίδια.
Συνεπώς, η DGII θα απέχει από την καταχώριση συναλλαγών με αξίες που υπερβαίνουν τα όρια, εκτός εάν προσκομιστεί αδιάσειστη απόδειξη πληρωμής.
Ομοίως, το Άρθρο 28 του Κανονισμού 408-17 για την εφαρμογή του Νόμου 155-17 ορίζει ότι οι πληρωμές που πραγματοποιούνται ή γίνονται δεκτές από φυσικά ή νομικά πρόσωπα σύμφωνα με τα καθορισμένα όρια πρέπει να πραγματοποιούνται μέσω καταθέσεων σε τραπεζικούς λογαριασμούς, επιταγών, εθνικών ή διεθνών μεταφορών (συμπεριλαμβανομένων των πρακτόρων εμβασμάτων και συναλλάγματος), πιστωτικών ή χρεωστικών καρτών ή άλλων χρηματοπιστωτικών μέσων που αποτελούν μέσα πληρωμής εκτός από μετρητά, τα οποία πιστοποιούν τον διακανονισμό ή την πληρωμή.
«Ότι, κατά την έννοια που αναφέρεται παραπάνω, η απαίτηση αξιόπιστης απόδειξης πληρωμής από συμβολαιογράφους , καταχωρητές τίτλων, εμπορικούς καταχωρητές και την ίδια την DGII, υπόκειτο στην έκδοση κανονισμών από τις αρμόδιες και αρμόδιες αρχές, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 33 του κανονισμού αριθ. 408-17», ανέφερε ο εισπρακτικός φορέας μέσω δήλωσής του.
Το Πρότυπο 06-2022 ρυθμίζει την απόδειξη πληρωμής στην περίπτωση μηχανοκίνητων οχημάτων και ρυμουλκούμενων.
Η DGII είναι η οντότητα που είναι υπεύθυνη για το εθνικό μητρώο μηχανοκίνητων οχημάτων, όπως προβλέπεται από τον νόμο 63-17 για την Κινητικότητα, τις Χερσαίες Μεταφορές, τις Διαμετακομίσεις και την Οδική Ασφάλεια, και ως εκ τούτου είναι υπεύθυνη για την έκδοση ενός γενικού κανόνα που ρυθμίζει την απαίτηση αξιόπιστης απόδειξης πληρωμής.
Ενώ ο νόμος 07-2022 αφορά τους συμβολαιογράφους , δεδομένου ότι η DGII είναι υπεύθυνη για την εποπτεία αυτών των επαγγελματιών σε θέματα που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του νόμου 155-17, είναι υπεύθυνη για την έκδοση ενός γενικού κανόνα προς αυτή την κατεύθυνση.
Οι εν λόγω κανονισμοί υποβλήθηκαν σε συνήθη διαδικασία δημόσιας διαβούλευσης, η οποία αρχικά είχε προγραμματιστεί από την Τετάρτη 13 Οκτωβρίου έως την Τρίτη 16 Νοεμβρίου 2021 και παρατάθηκε έως τη Δευτέρα 22 Νοεμβρίου, κατά την οποία ελήφθησαν οκτώ και εννέα σχόλια αντίστοιχα, σύμφωνα με την DGII.
Οι κανονισμοί θα τεθούν σε ισχύ εντός 180 ημερών από τη δημοσίευσή τους και θα καθορίζουν μια νομική εντολή που επικαλείται τη διαφάνεια του συστήματος πρόληψης, ένα ζήτημα υψηλής σημασίας στους δείκτες της επόμενης αξιολόγησης της χώρας από την Ομάδα Χρηματοοικονομικής Αξιολόγησης της Λατινικής Αμερικής (Gafilat).
